Uusi alv-koodi
Alv-koodien kopiointi
Marginaaliverotoiminnon alv-koodit
Uusi alv-koodi
ALV-koodit -näkymässä perustetaan yrityksessä tarvittavat alv-koodit. Yleensä alv-koodeja käytetään kuitenkin kirjanpidon malliyrityksestä. Tällöin asetuksiin (Yleiset – Kirjanpidon asetukset) tulee määritellä, mistä yrityksestä alv-koodeja käytetään. Näiden yhteisten alv-koodien muokkaaminen tapahtuu Kirjanpidon malliyrityksen kautta. Yhteiset alv-koodit näkyvät Asetukset – Yhteiset alv-koodit -näkymässä.
Toisin kuin tilejä, alv-koodeja käytetään joko malliyrityksestä tai sitten ne perustetaan kaikki oman yrityksen alv-koodeihin. Mikäli yhteiset alv-koodit on määritelty käyttöön, ei ohjelma huomioi mahdollisia omia alv-koodeja lainkaan vaikka ne olisi ohjelmassa näkyvissä alv-koodit-näkymässä.
Alv-koodien tulee olla vastaavat kuin Ostolaskuissa ja Myyntilaskuissa. Heeros Kirjanpidossa alv-koodien käyttö on pakollista. Poikkeuksen tästä muodostaa veroton toiminta; mikäli yrityksen toiminta on verotonta, ei alv-koodeja huomioida.
Alv-koodi ja nimi - Kirjoita ALV-koodin tunnus ja nimi (esim. Ostot kotimaa 24%). Koodi voi sisältää myös kirjaimia.
% -kenttään annetaan ALV:n prosenttimäärä numeroina, ilman prosenttimerkkiä.
Uusi % - Alv-prosentin muuttuessa voi käyttää samaa alv-koodia. Tähän kenttään annetaan uusi alv-prosentti (esim. 25,5)
Alkaen pvm - Alv-prosentin muuttuessa voi käyttää samaa alv-koodia. Tähän kenttään annetaan päivämäärä, josta alkaen alv-koodilla käytetään uutta alv-prosenttia.
Myynnin alv - Arvonlisäverolaskenta kirjaa myyntien alv:n tässä annetulle tilille.
Ostojen alv - Arvonlisäverolaskenta kirjaa ostojen alv:n tässä annetulle tilille.
Väh.oikeus % - Mikäli ALV on vain osittain vähennyskelpoista, kirjoita kyseiseen kenttään se prosenttiosuus (ilman prosenttimerkkiä), jolla ALV on vähennyskelpoinen (esim. 80).
Väh.kelvott.osuuden tili - Tässä määritellylle tilille kirjataan vähennyskelvoton osuus arvonlisäverosta, mikäli alv on vain osittain vähennyskelpoista.
Veroilmoituskoodi ohjaa alv-koodille kirjatut tapahtumat oikein kausittaisessa arvonlisäverolaskelmassa.
Marginaalivero - valitse tämä kohta jos ko. alv-koodia käytetään marginaaliverolle. Lue lisää marginaaliverotoiminnon alv-koodeista.
Alv-koodien kopiointi
Alv-koodit voidaan tarvittaessa kopioida toiselta yritykseltä. Vaihtoehtoisesti voidaan kopioida jokin saman yrityksen yksittäinen alv-koodi uuden alv-koodin pohjaksi.
Alv-koodin kopioiminen omasta yrityksestä tapahtuu valitsemalla kopioitava koodi ja klikkaamalla Kopioi –painiketta ja valitsemalla kopiointivaihtoehdoksi ”Omasta kannasta”:
Anna perustettavan ALV-koodin tunnus ja klikkaa Ok. Koodin perustamisen jälkeen voit muokata alv-koodia normaaliin tapaan.
Alv-koodien kopioiminen toiselta yritykseltä tapahtuu klikkaamalla Kopioi –painiketta ja valitsemalla kopiointivaihtoehdoksi ”Toisesta kannasta”:
Voit valita korvataanko kaikki yrityksen alv-koodit valitun kannan alv-koodeilla vai lisätäänkö vain puuttuvat koodit. Ok:lla ohjelma kopioi alv-koodit valitulta yritykseltä, joko kaikki tai vain puuttuvat.
Alv-koodit voidaan tuoda kirjanpitoon myös csv-tiedostosta, lue lisää täältä.
Marginaaliverotoiminnon alv-koodit
Marginaaliverotoiminnolla voit laskea marginaaliveron alaisen käytetyn tavaran kaupan marginaaliveron. Toimintoa ei voi käyttää matkailualan marginaaliveron laskennassa. Marginaaliverotoiminnon käyttöönotosta voit lukea lisätietoja täältä.
Kirjanpito laskee syötettyjen tapahtumien perusteella voittomarginaalin ja mikäli sitä on, nousee tieto ALV-laskennan yhteydessä myös TYVI-tiedostolle. Mikäli taas marginaalista jää saamisia, siirtyvät ne käytettäväksi seuraavalla kaudella.
Marginaaliveron laskentaa varten tarvitaan alv-kannoittain omat alv-koodit myynneille ja ostoille. Alv-koodit tulee perustaa itse. Niiden tunnus ja nimi voidaan valita vapaasti. Mikäli yritykselle on valittu käyttöön yhteiset alv-koodit, tulee uusi alv-koodi perustaa malliyritykseen.
Esimerkiksi
Seuraavat kentät tulee huomioida:
Myynnin alv -kohtaan merkitään marginaaliveron saamistili vain myynnin alv-koodiin. Ostojen alv-koodissa kenttä jätetään tyhjäksi.
Ostojen alv -kohtaan merkitään marginaaliveron saamistili vain ostojen alv-koodiin. Myyntien alv-koodissa kenttä jätetään tyhjäksi.
Marginaalivero – käytössä -valinnalla saadaan alimmaiset kentät näkyviin. Ilman tätä valintaa kaikki tarvittavat asetukset eivät ole valittavissa eikä laskenta toimi.
Marginaalivero oikaisutili -kohtaan merkitään myyntien alv-koodissa myynnin oikaisutili ja ostojen alv-koodissa ostojen oikaisutili.
Marginaaliveroprosentti -kohtaan merkitään, minkä alv-kannan mukaisesta alv-koodista on kyse.